<< Вернуться

Проводки в разных периодах.

31.12.2015     7ХХХ / 5310  курс валюты на дату оказания услуг
04.01.2016       5721 / 5310  курс валюты на дату документа

Возможность сделать проводки в разных периодах есть в документах прихода - Поступление услуг, Поступление товара, и в документах реализации Реализация услуг, Реализация товара.

Если в строке табличной части "Дата оказания услуги" отличается месяцем от даты электронного документа в шапке, то программа автоматически определяет возможную необходимость сделать проводки в разных периодах, выставляет категорию документа "Возможно, нужны проводки в разных периодах" и выдает служебное сообщение.

Пользователь подтверждает эту необходимость, выставляя флаг категории документа "Проводки в разных периодах".
Если пользователь не выставит такой флаг, то проводки сформируются по дате электронного документа.
Т.е. самостоятельно программа только определит необходимость разнесения проводок по разным периодам.

Проводки при проведении:
Например, за услуги, оказанные 31.12.2015, налоговый счет выписан 04.01.2016.
В этом случае основная проводка будет сделана 31.12.2015,
проводка по НДС - по дате налогового счета - 04.01.2016,
сделка попадет в декларацию НДС за 01-2016.

Если документ в валюте с меняющимся курсом, например, USD, то при пересчете сумм в валюту регламентированного учета будет использован курс валюты на дату проводки.

Кратко:

• - флаг категории "Возможно нужны проводки в разных периодах": проводки по дате счета
• - два флага категорий "Возможно..." и "Нужны...": проводки в разных периодах
• - флаг категории "Нужны проводки в разных периодах": проводки в разных периодах.
  
  
  Проводки в разных периодах с использованием счета накопленных обязательств.
  
  31.12.2017    7ХХХ / 53ХХ    курс валюты на дату оказания услуг
  04.01.2018     53ХХ / 5310     курс валюты на дату документа
  04.01.2018     5721 / 5310      курс валюты на дату документа
  
  Особенности заполнения:
• на закладке Дополнительно счет кредита - счет учета накопленных обязательств 53ХХ,
  в бухгалтерской операции на последней закладке нужно добавить флаг "Проводки в разных периодах" и счет кредита для проводки по дате документа, если этот счет отличается от предопределенного 5310.
  
  На что обратить внимание.
  

1. В бухгалтерской операции должен стоять флаг активного счету НДС 5721, иначе все проводки будут по дате счета.
   Почему так: изначально это требовалась для налоговых счетов, получаемых в след. месяце после периода оказания услуги.
2. На проводку по дате оказания услуги не действует запрет, установленный в регистре сведений "Ограничение записи в регистры" (запрет на редактирование документов, дата которых меньше заты запрета)
   Т.е. можно изменить данные закрытого от редактирования периода (прошлого года, например), потому что проводку делает документ-регистратор, дата которого в разрешенном периоде.