<< Вернуться

Как учесть транспортные расходы в пропорции 80/20:

Работает связка "Номенклатура" - "Аналитика НДС" - "Пропорция применения НДС".

1) меню Склад - регистр сведений "Особая аналитика НДС номенклатуры"
В регистре указывают:
- номенклатуру, НДС по которой подпадает под особые условия учета НДС, - ставку НДС, с которой поступает такая номенклатура,
- для связки "Номенклатура-Ставка НДС"  - аналитику типа "Сделки по транспорту 80/20",
- флаг-указание применять только в приходных документах.

2) меню Предприятие - подменю Учет НДС - регистр сведений "Процент применения НДС"
В регистре указывают:
- аналитику НДС, которую в п.1) прикрепили к номенклатуре/расходам на транспорт
- процент суммы, который должен быть использован в декларации
- счет учета расходов, связанных с коррекцией НДС.

После выставления этих настроек при проведении приходного документа
программа анализирует номенклатуру в строках табличной части документа,
проверяет, нет ли этих позиций в регистре сведений "Особая аналитика НДС номенклатуры".
Если есть, то проверяет, нет ли для Аналитики НДС каких-то особых настроек, например, процент применения НДС.
Если есть, то при проведении программа вычисляет сумму, которая должна идти в декларацию НДС и делает соответствующие проводки и записи в регистрах накопления НДС.

При проведении документа:
- формируется дополнительная проводка типа
Счет учета расходов, связанных с коррекцией НДС / Счет учета НДС
- в регистры накопления НДС для декларации идет запись для 80% облагаемой суммы.

Проводки по документу выглядят:
7ХХХ / 5310
5721 / 5310 100%
8ХХХ / 5721 20%

Никаких дополнительных коррекций не требуется.