<< Вернуться

Алгоритм перевода ОС в номенклатуру

1)      Снять ОС с учета
Док-т "Списание ОС"
Поле "Событие с ОС" – важно указать вид события - Списание.
Поле "Счет списания расходов" – любой (на усмотрение пользователя), единственное НО: в проводке с этим счетом док-т "Списание ОС" не делает количественного движения, т.е. если выбрать счет 2130 (на котором ведется количественный учет), то проводка переместит сумму, но не количество, т.к док-т "Списание ОС" не участвует в товарном учете. Поэтому лучше выбрать счет типа 8290 или транзитный 0000.
Через кнопку "Подбор" над ТЧ подобрать из справочника ОС нужные основные средства (они д.б. приняты к учету и введены в эксплуатацию).
Кнопка "Заполнить - Для списка ОС" над ТЧ – заполнит строки данными учета по подобранным ОС.
При проведении док-та формируются классические три проводки.

2)      Заново принять на склад как номенклатуру
Док-т "Оприходование товара"
Можно указать счет дохода что-то вроде 8310 (раньше показывали корреспонденцию 21ХХ/8310 при отражении материалов, полученных в ходе ликвидации ОС, если учет запасов идет методом непрерывной инвентаризации), или транзитный 0000.
Через кнопку "Подбор" выбрать нужную позицию номенклатуры (она уже должна быть в справочнике, но, если ОС заводили в программу через ввод остатков или принимали к учету непосредственно в док-те "Поступление", то тогда ввести новую позицию).
В колонке "Цена" проставить остаточную, недоамортизированную стоимость списанного ОС, проставить нужный счет учета (если он был задан ранее в регистре сведений "Счета учета номенклатуры" – подставится сам).
При проведении сформируется проводка типа Счет учета / Счет дохода, произойдет запись в товарный регистр "Поступление и расход номенклатуры".

Что потом будет происходит с этой номенклатурой – продажа, передача в эксплуатацию в качестве малоценного инвентаря и т.д. – определяет пользователь.